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「只進不出」為晚年鋪路—第8件事:增加自提勞退

廖和明

幸福熟齡

今周刊

2011-11-10 17:03

2005年7月勞退新制上路後,公司本身依法一定要為員工,每月提繳月薪6%的退休金,這些退休金儲存在勞保局設立的退休金個人專戶,所有權為員工本人,可以累積帶著走,不受轉換公司影響,等到勞工60 歲即可向勞保局提出請領,且因勞退新制,讓員工退休金一定領得到,為員工退休生活多一層保障。

其中,最重大的變化就是多了「自願提繳」的部分,員工每月可以從薪資中另行提撥最多6%,以個人月薪3萬元來計算,公司依法必須提撥6%,也就是1,800元到勞工的退休金外,員工每月還可以自行從薪資中提撥0元至1,800元到退休金帳戶,讓自己的退休金慢慢變大、變多。

 

呆薪族必知 自提勞退3大利多

 

提高自提勞退比例,究竟有哪些好處呢?首先,個人自提勞退的部分,每年可以從當年度個人綜合所得總額中全數扣除,可以降低課稅金額或稅率級距,以每月提撥1,800元為例,一年提撥一共21,600元,所得稅級距為6%來計算,每年可省下的所得稅金額為1,296元。

 

  其次是,不用擔心存錢意志不堅,尚未退休就先把錢花光,因為按照法令規定,員工自提後,必須等到年滿60歲,才可申請請領,等於有政府看管著這筆退休金,所以絕對不用擔心把錢領出來花掉,造成退休金不足的情形。就算員工不幸在請領退休金前死亡,還可以由繼承人或遺囑指定請領人請領一次退休金。

 

  第三個好處則是「不用擔心賠錢」,因為按照勞退條例規定,勞工退休金運用收益,不得低於當地銀行2年定期存款利率,如有不足由國庫補足,所以勞工領取退休金時,除了歷年提繳的累積本金外,保證至少都會有等同銀行2年期定期存款利率的報酬率。勞退基金監理會按月依臺灣銀行、第一銀行、合作金庫銀行、華南銀行、土地銀行、彰化銀行6家行庫每月第1個營業日牌告2年期小額定期存款的固定利率,計算出平均利率,做為每月最低保證收益率,並於每年底,依每月最低保證收益率計算的全年平均利率,做為當年保證收益率。

 

2005年~2011年11月止勞退基金最低保證收益率

時間

最低保證收益率(年利率)

2005年全年平均數

1.93%

2006年全年平均數

2.16%

2007年全年平均數

2.43%

2008年全年平均數

2.65%

2009年全年平均數

0.92%

2010年全年平均數

1.05%

2011年11月

1.39%

資料來源:行政院勞工委員會勞工退休基金監理會

 

2005年~2010年勞退基金盈虧情形

年份

盈虧情形

2005年

+1.53%

2006年

+1.62%

2007年

+0.42%

2008年

-6.06%

2009年

+11.84%

2010年

+1.54%

資料來源:行政院勞工委員會

 

以近6年的勞退新制基金盈虧情形來看,除了金融海嘯當年度出現虧損外,其他各年都為正報酬,而且由於有保證不低於當地銀行2年定期存款利率,因此不用擔心出現個人投資時,選錯標的,虧損過多的風險。

 

未來不排除朝開放勞工自選標的

 

不過,由於勞退新制基金的投資報酬率仍然偏低,投信投顧公會現在也在爭取,應該開放讓自提勞退的民眾,可以依照個人風險、或年齡分類,提供不同的自選方案。

 

寶來投信總經理劉宗聖表示,為了提高勞退基金的績效,目前也希望政府將部分勞退新制的資金,交由民間經營,讓民眾可以自選退休金方案,朝向美國、香港看齊。

 

劉宗聖提到,開放自選在國外相當流行,例如美國的401K退休福利計畫,勞工可依個人需求選擇政府核准過的個人退休金計畫,投資項目包含基金、股票、債券、存款、保本基金等。此外,香港也有強制性公積(Mandatory Provident Fund Schemes,簡稱強積金),要等到65歲後或出國移民等原因才能取回,目前香港已核准強積金受託人的基金信託機構共有19間。
 

劉宗聖進一步指出,開放自選機制,可以採公民營並存的方式,除了由監理會投資且保證收益的基金外,還能加上其他民營基金與保險商品,組成多元的方案,一方面提升投資報酬,同時有助分散風險。

 

獨立帳戶只進不出 退休更有保障

 

整體來看,每個人一生中有不同的人生階段,從就業、結婚、生子、購屋到退休,每個人生階段就是一個目標,但無法達成目標的卻大有人在,原因大多為不正確的消費習慣所造成,如過度消費或購買不需要的物品,在不知不覺中,把錢不小心花掉。因此,要成功退休,設立一個「獨立帳戶」專款專用,只進不出,是達成目標的前提。

 

過去,退休理財常見的失敗案例,通常出現在將資金挪作他用,與一般急用、家庭理財混淆,而自提勞退,就像是設立一個獨立帳戶,可以確保退休金專款專用,慢慢建立部位,加上政府的保證收益下,就可以利用長期時間,創造驚人的複利效果,讓退休之路也可以很愜意,可以成為樂活又開心、福氣又安康、又能進入到下一站幸福的退休一族幸福行列中。

 

設想情況:

以月薪3.6萬元,每月自提3%及6%,25年後,平均年收益報酬率為2%的差別,可以明顯發現,自提3%,25年累積金額為420,627元,自提6%,25年累積金額為841,253元,長期來看,自提比重越高,累積的退休金就愈高,再可節省的所得稅金額上面,也有明顯的差別。

 

比重

每月提撥金額

25年累積金額

每月節省6%所得稅金額

可節省所得稅金額

自提3%

1,080

420,627

64.8

19,440

自提6%

2,160

841,253

129.6

38,880

 

 

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