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「不參加」除權息可以節稅?40歲工程師年領百萬股息:一張表算給你看,為何我選擇全程參與除權息

「不參加」除權息可以節稅?40歲工程師年領百萬股息:一張表算給你看,為何我選擇全程參與除權息

股魚

台股

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2021-04-28 09:52

20210428編按:從小在南部長大,就讀理工科的股魚,從大學就對投資理財很有興趣,工程師出身的他股票資產已累積達到1千萬元,40歲就已經財富自由。股魚估算自己投資股票的年化報酬率平均落在15%到18%,現在每年基本可領到百萬股息收入。

 

投資人的月經問題:要不要參加除權息?

 

問題:有人建議利用人性,除權息前就要賣掉賺價差,不要被扣到稅。但像老師這樣長期持有、找殖利率好的標的,都在期待每年的配股配息。請問這兩者投資心法間,應該要怎麼拿捏?

 

回答:

1. 基本上老師是全程參與除權息

2. 要計算稅率(通常稅率5%以下是退稅)

3. KY股與債券配息不用繳稅

 

報稅跟除權息的旺季即將來臨,投資人的月經問題又來啦。那就是要不要參加除權息?

 

這分成兩種狀況:

1.除權息前賣掉就不回補

2.除權息前賣掉,除權息後當天回補

 

我先告訴你答案,「除非你選擇狀況一賣掉就不回補,不然政府的稅制設計是要讓大多數的股民要乖乖參加除權息」

 

那你可能會說參加又沒什麼好處,要納入所得還要繳健保補充保「稅」,我先賣掉除權息後開盤再回補不就好了?

 

這要從成本的角度來看,我們在思考狀況二的時候都漏掉了一件事情:買賣是需要支付成本的。

 

整理成表格來輔助判斷:

 

假設收入100萬、股利收入10萬

1.參加除權息付出的總稅金為:36,740元

2.選狀況二,不參加除權息付出的稅金為:33,240元

看到這邊以為不參加除權息可以省下3500元。

 

但不要忘記了先賣出再買入需要支付成本8,850元,所以實際的狀況為:

1.參加除權息付出的總稅金為:36,740元

2.不參加除權息付出的稅金含交易成本為:42,090元

選狀況二不參加除權息反而要多付出 5,350元。

 

 

我的結論很簡單,要嘛就賣掉不要回頭改找其他個股。若是要考慮先賣掉再回補來避開稅金,其實反而需要付出更多的成本,政府在稅制設計上沒那麼容易讓你逃掉的啦。

 

你想透過先賣掉再回補的方式來節稅嗎?記得先自己算清楚再下決定吧!

 

作者簡介_股魚

台北科技大學推廣教育財經班講師

財訊贏家養成班講師

今周刊財經班講師

經營臉書專頁「股魚-不看盤投資

 

本文獲作者授權轉載,原文:投資人的月經問題:那就是要不要參加除權息?

 

※ 本網站及作者所提供資訊僅供參考,投資人應自行承擔投資風險及投資結果。

 

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