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國民年金保費喊漲…年金到底值不值得繳?有哪些保障?4大觀念破解迷思

國民年金保費喊漲…年金到底值不值得繳?有哪些保障?4大觀念破解迷思

蕭婷方

保險

shutterstock

2020-11-12 16:58

繼勞工保險基金後,衛福部也坦言,國民年金保險基金出現財務危機,為健全基金體質,保險費率將由9%漲至9.5%,明年元旦就會上路,估衝擊302萬人。聞訊,民眾不禁疑惑,國民年金繳了值得嗎、划算嗎?最後會不會跟勞保一樣面臨破產命運,未來血本無歸?本文將深入解析國民年金4大關鍵問題。

國民年金保險是一種「類」儲蓄險

 

若退休後沒錢,可能造成許多社會問題、影響國家安定。基於此,政府於97年開辦「國民年金保險」,沒有加入勞工保險、公教人員保險等其他保險者,只要年滿25歲,都被半強迫在年輕時先存一筆錢,由政府補貼部分負擔,等到65歲退休後、身體機能與工作能力降低,每月就可獲得一筆生活費。一般家庭主婦、創業者、自由工作者、失業或待業中的民眾,都會持續收到國民年金的繳費通知。

 

不過,國民年金的老年給付功能,是類似儲蓄險的概念,勞保等其他社會保險可以選擇一次全領,老年年金給付只能選擇月領、持續到死亡為止。換句話說,不管投保幾年,假設65歲死亡,就無法領取。

 

退休每月怎麼領較划算?

 

每月都會收到國民年金繳費通知,到底要不要繳?怎麼領最划算?讓我們先來理解每月保費計算邏輯。

 

保費計算方式為:
 

由被保民眾每月支付60%、政府負擔40%。值得注意的是,衛福部公布明年元旦開始保險費率調漲,由原9%調漲0.5%,調整後為9.5%。

 

調整前,每月保費:月投保金額(18282元)X保險費率(9%)X自付額(60%)。
調整後,每月保費:月投保金額(18282元)X保險費率(9.5%)X自付額(60%)。

 

因此,費率調整後,國保一般戶每人每月全額保險費較以往增加92元,個人負擔部分增加55元。

 

保費調漲後,會影響未來退休金嗎?答案是不會,因為退休金的計算公式與保險費率無關。

 

現行國民年金明定的月投保費率為18282元,國民年金的老年年金給付只要被保險者年滿65歲,有兩種計算方式可擇優給付。不過,若被保險者同時領有勞保、公保、其他社會福利津貼時,只能選擇B式

 

A式:(月投保金額×保險年資×0.65%)+ 3,628元

B式:月投保金額×保險年資×1.3%

 

月投保金額18282元

給付金額/月

給付內容

條件

投保年資5年

投保年資10年

投保年資20年

老年年金給付

年滿65歲。

不論國保年資有幾年,自符合條件之當月起,按月發給至死亡當月止

A式:

   4222元

B式:

   1188元

A式:

   4816元

B式:

    2376元

A式:

   7193元

B式:

   7130元

期間總繳保費:
以9.5%保險費率計,每月應繳1042元

62520元

 

125040元

250080元

 

製表、整理:蕭婷方 資料來源:勞保局

 

 

有趣的是,從上述年資計算來看,可見投保時間越短,若以A式計,每月換算下來的投資報酬率反而越高。

 

 

國民年金的好處是什麼?可與勞保一起領嗎?

 

社會保險

由於國民年金是種社會保險的概念,有部分針對民眾「江湖救急」的措施在。

 

1.生育給付:

 

女性若有投保國民年金,生小孩時一胎可申請兩個月的投保金額。

公式:月投保金額18282 X 2=36564元

 

2.身心障礙年金給付:

 

投保期間發生重度身心障礙,領有身心障礙手冊,且無工作能力。若無領取其他相   關津貼,最低每月可領4872元

 

公式:月投保金額18282 X 投保年資X 1.3%(最低4872元)

 

3.喪葬給付:

 

投保期間死亡,即65歲前死亡

公式:月投保金額 18282 X 5個月= 91410元

 

4.遺屬年金給付:

 

投保期間死亡,且配偶或子女無謀生能力,最低每月3628元

公式:月投保金額 18282 X 保險年資X 1.3%(最低3628元)

 

 

有條件可與勞保一起領

 

依現行勞保局規定,若勞工選擇月領勞保老年年金,就無法再加入國保,意即不可能符合請領資格。

 

情況一:

 

勞保退休後,未滿65歲,於97年12月31日前,老年年金申請一次請領,不限年資、不限資格均能再加入國保。65歲以上即可以領取國民年金的「月退金」;不過,僅能以B式計算。

 

情況二:

 

勞保退休後,未滿65歲,於98年1月1日以後,老年年金申請一次請領,年資小於15年、領取金額小於50萬,可加入國保。65歲以上即可以領取國民年金的「月退金」;不過,僅能以B式計算。

 

可納入勞保年資計算

 

依勞動部規定,現行勞保老年年金給付資格,不論月付或者一次給付,均有年資限制。國民年金保險年資可併入勞保年資計算。

 

舉例來說,若我為一般白領上班族,現年58歲,工作年資10年,今年退休,希望申請月退的老年年金,可續投保國民年金,直到我7年後、65歲,已符合勞保月退請領年齡、及合併計工作年資超過15年,每月可領勞保月退金。

 

或者,我可選擇勞保一次請領老年給付,且請領金額低於50萬,以B公式、投保年資7年計算,65歲退休後,除一次性勞保老年給付外,每月可領國民年金老年給付1663元。

 

 

年金到底會不會破產?

 

事實上,國民年金保險基金正面臨台灣總體出生率下降、平均餘命增加,再加上最初制度設計問題,導致整體入不敷出,有潛在破產問題,即使費率一直調整,也只是延後破產年限。

 

據立法院預算中心今年10月最新報告顯示,國保歷年被保險人自付保費的平均收繳率僅約6成,自106年至109年4月底)收繳率未逾5成。至於投保人數部分,則由101年底372萬餘人,滑落至108年底323萬餘人,減幅13.17%;其中,一般身分被保險人由101年底322萬餘人下降至108年底277萬餘人,減幅13.98%,占整體被保險人數比率由101年底86.56%下降為108年底85.76%。

 

結構面上先天不良,國民年金也有制度設計的問題。如前所述,年金只要年滿65歲即可請領,且投保時間越短、報酬率越高。據統計,截至108年底,久居國外於63歲以後設籍加保領取老年年金給付計5千餘人,占老年年金請領者0.53%。

 

此外,現行公彩營收每年會依法配給給國民年金,為國保基金重要收入;不過,公彩營收卻十分不穩定。據勞保局統計,105至108年度每年國保基金獲配之公彩盈餘約120億元,惟110年度預估獲配金額僅95億元,為國保開辦以來最低。

 

國寶基金是否破產?與勞保基金一樣,雖明文規範「政府付最終給付責任」,意即基金缺口最終仍是由政府掛保證,但填補金額越來越高,加上現行政府又債台高築,可以預期解法恐是砍既有福利、增加費用。未來退休金怎麼領?領多少?恐還有變數。

 

 

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