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你的勞退金 有提足6%嗎?

你的勞退金 有提足6%嗎?

盧先玉

聰明理財

2014-03-28 10:12

受到物價漲,薪水卻不漲的大環境束縛下, 每天忙碌工作,一方面為的是現在,一方 面也是為未來的退休打拼!除了自己存錢的方法 以外,在一邊工作的同時,雇主也已經慢慢幫你 存了勞退金!

4 月底,一位今年年滿 61 歲的民眾,成為國 內第一位領到勞工退休金的人。根據勞委會提 供的資料顯示,這位民眾的勞退專戶有新台幣 384萬元,每個月可領勞退新制退休金超過1 萬 6,000 多元。若是加上勞保年金平均每月 2 萬 3,000 元,等於是每個月從勞保、勞退就能領近 4 萬元的退休金。
 
這位民眾的這筆勞退金,就是來自雇主為勞工 準備的勞工退休金。勞工退休金是一種依法強制 雇主應給付勞工退休金的制度,分為新、舊制。 舊制依「勞動基準法」辦理;新制則依「勞工退 休金條例」辦理。勞退新制於民國 94 年 7 月 1 日施行後,已經逐漸取代舊制,現在多數勞工都 適用勞退新制,目前有 810 萬個新制勞工退休帳 戶。
 
所謂勞退新制,就是雇主應為適用勞基法的 本國籍勞工,按月提繳不低於其每月工資 6%勞 工退休金,儲存於勞保局設立的勞工退休金個人 專戶。特點就是,可以讓退休金累積帶著走,不 會因勞工轉換工作或事業單位關廠、歇業而受影 響,專戶所有權屬於勞工。勞退金請領資格是, 年滿 60 歲即可以請領退休金,提繳退休金年資 滿 15 年以上者,可以請領月退休金,而提繳退 休金年資未滿 15 年者,則是請領一次退休金。
 
搞清楚你的「月提繳工資」
 
勞工退休金是由「勞工退休基金監理會」管 理,根據5月底公布的最新數據顯示,勞工退 休基金截至101年4月底止,新制基金規模為 7,841 億 1,358 萬元。101 年截至 4 月底止整體 基金評價後收益數為 246 億 8,387 萬元,收益率 為 1.8687%,優於法定最低保證收益率,也就是 當地銀行 2 年期定存利率收益,101 年 4 月的保 證收益率為 1.3916%。
 
由此可見,由雇主提撥的 6% 勞退金每個月慢 慢存,長期累積下來仍是一筆還不少的金額。不 過,想知道退休時可以領到多少勞工退休金,首 先得搞清楚你的「月提繳工資」是多少。
 
很多人會以為「月提繳工資」是根據你的工資 乘以 6%,就是提撥到帳戶的勞退金,其實是錯 誤的!雇主提撥 6% 的數字,是對照「勞工退休 金月提繳工資分級表」找出適用級距工資,然後 將這個數字乘以 6%而來,並非你月薪的 6%。
 
舉例來說,張三月薪為2,000 元,可是雇主每 月提撥的6%勞退金,並不是用2,000元來計算, 而是根據「勞工退休金月提繳工資分級表」,張 三雇主每個月要提撥的6%是以3,000元來計算: 
 
雇主提撥勞退金= 3,000元×6%
 
如果李四實際工資已經超過最高級的14萬 7,901元以上,雇主依法還是只能提撥15萬元 的 6%到你的個人帳戶,不會再提撥更多。
 
算看看 雇主是不是低報薪質?
 
現在問題來了,由於提撥勞退金會造成雇主負 擔,在經濟大環境不佳之下,如何確保權益沒被 老闆 A 走?老闆通常會做 2 件事:低報月提繳工 資,或者都已經低報了,還將6%轉由勞工負擔, 讓勞工剝兩次皮。 
 
確保權益的方法很簡單,就是用你每月拿到的 薪水反推。所謂薪資,即勞工因工作而獲得的報 酬,包括工資、薪金及按計時、計日、計月、計 件以現金或實物等方式給付之獎金,以及津貼或 以其他任何名義經常性給予,都是屬於這個範圍 內,例如伙食津貼、交通津貼都算在內。
 
例如,張金山是內勤的上班族,月薪為2萬 6,000元,依照「月提繳工資」應為2萬6,400元, 所以張金山應該拿到的是月薪 2 萬 6,000 元(未 扣除勞健保、職福會等費用前)加上老闆提撥在 專戶裡的 1,584 元才對。 
 
如果張金山每月僅實拿2萬4,416元,少了 1,584元,很明顯遭老闆轉嫁6%。若張金山 每月專戶裡是1,512元,則是遭到低報,因為 1,512 元應該是月提繳工資 2 萬 5,200 元的 6%。 
 
萬一發現被雇主轉嫁 6%或遭低報,可將相關 薪資單保留作為舉證的資料。
 
自提6% 享有保障收益又免稅
 
事實上,除了雇主提撥 6%,勞工也得在每月 工資 6%範圍內,自願另行提繳退休金,而且勞 工個人自願提繳部分,得自當年度個人綜合所得 總額中全數扣除。看起來誘因似乎不錯,可是該 怎麼衡量是否該自提呢? 
 
首先,如果你是目前完全沒做投資或者投資 績效不佳者,不妨考慮參加自提,雖然勞退基金 保障的收益只能打敗定存,收益相對保守,但至 少不會賠錢,還是可以幫你慢慢累積資產,作為 退休生活的保障之一。而且,勞退基金有「保證 收益」機制,若有不足國庫必須補足,等於穩賺 2 年期定存,如果政府操作績效佳,還可以賺更 多,何樂不為?
 
假設一位45歲、月薪4.5萬元的上班族,每 月自提 3%轉入退休帳戶,等於每個月為退休金 儲蓄了薪水的 9%,即 4,050 元。如果你的手頭 較寬裕,更可以將自提部分提高至 6%;如果你 手頭吃緊,也可以降低自提比率,每年有 2 次更 改機會。
 
勞退新制基金過去幾年來平均每年操作績效為 3.7%,假設未來操作績效平均每年為 3%,一位 月薪4.5萬元的勞工,自提比率提高至3%的話, 20年後他的勞退帳戶將有132.9萬元,比沒有 自提 3%的人多出 44.3 萬元,這還未把節稅的效 果算進去。覺得存退休金難嗎?其實沒有想像的 難,透過勞退新制的 6%,大家早就開始一點一 滴累積退休金了。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

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