2025兆豐財富管理論壇 助攻高資產客群 完善跨世代財富傳承與增值

在行政院主導下，我國在高雄亞灣設立亞洲資產管理中心，兆豐銀行亦於高雄港都分行啟動專區試辦業務，並在高雄舉辦「二○二五兆豐財富管理論壇」，攜手高資產客戶完善跨世代資產傳承。兆豐銀行財富管理處處長呂秀媛在開場致詞預告，論壇將幫助客戶瞭解全球總經變化、世代傳承稅務規劃，實現財富豐收的願景，更加入高端旅遊行程介紹，為生活開拓更多元的色彩。

AI興旺力量 帶動台灣經濟

半年多以前，全世界被美國總統川普祭出的對等關稅嚇壞，四月九日，台股大盤跌至一七三○六點，如今，全球主要股市皆上漲甚至創下新高。今周刊董事長謝金河指出，關稅影響至今餘波蕩漾，面對未來的關稅談判，台灣必須展現開放市場的誠意，採購美國產品，並順應全球投資美國的大趨勢，思考「投資美國台灣隊」。

當前世界存在兩股力量，一個是AI帶來的興旺力量，另一個是中國內卷帶給全世界的壓力。有AI產業的國家，股市都很繁榮，例如台股在九月十八日市值達二．九七兆美元，超越全球排名第八的德國（二．九二兆），更大勝南韓的二．○九兆。反觀沒有AI加持的國家，股市表現普遍不佳，例如巴西經濟以農產為主，股市全球排名為第三十二。

謝金河強調，AI是一個向上的力量，傳統產業沒有鏈結AI就BI（台語「悲哀）了，這樣的現象正發生在全球產業！而與AI相關的印刷電路板、高頻高速銅箔、伺服器……等領域值得投資人關注。

善用保險規劃 預留稅源確保傳承

在規劃傳承時，必須思考人（稅務身份）、物（資產類型）、分（分配考量）三個重點。第一個，要傳承給誰，牽涉遺贈稅，以及傳承者與被傳承者的稅務身分；第二個，傳承的房地產或現金是在台灣境內還是境外，在台灣越來越國際化的趨勢下，必須了解境內境外資產課稅法令；第三個，傳承分配的考量，例如企業主針對企業進行閉鎖性公司規劃，或是節稅考量。

從許多實務案例發現，多數高資產客戶並未留存充足現金，導致傳承時發生稅源不足的困境。南山人壽協理洪健雄以今年二月過世的藝人大Ｓ為例說明，家屬要繼承高達六‧五億元的兩棟豪宅前，必須繳交超過四千五百萬的遺產稅，由於遺產稅是以現金繳納為原則，不能繳交現金就必須實物抵繳。

許多人只能以不動產的公告現值抵繳，蒙受相當的不利益。根據統計，因為稅源和分配問題，臺灣未繼承土地共有八四三九億，占地超過二‧三八萬公頃，等於是一‧五倍高雄市的面積。為了順利傳承辛苦一生累積的資產，專業會計師建議善用保險減輕遺贈稅負擔。

用保險繳交遺贈稅具有預留稅源與傳承分配兩大好處！由於不會納入遺產總額進行分配，不用經過完稅也無須繼承人同意，人壽保險的死亡給付理賠金由相關受益人經向保險公司申請後，保險公司將在十五天內將死亡給付理賠金給付給保單中的受益人，俾以繳付遺產稅、維繫家族企業營運的資金；保險不納入遺產總額，因此沒有保險給付主張繼承權益，不能進行分配，不受特留分限制，在資產傳承安排上，可發揮勝過遺囑、信託、閉鎖性公司的優勢，真正傳承給心目中的繼承人。

奢華郵輪火車 高端旅遊潮流

辛苦打拼一輩子，許多高資產客群透過旅遊犒賞自己。而將交通工具升級為豪華飯店，已經成為高端旅遊趨勢。高端旅遊專家謝欣霓分享，日本四季島列車從上野車站出發，開往日本東北地區，列車斥資五十億日圓打造，由法拉利、保時捷、瑪莎拉蒂等超跑設計師奧山清行設計；七星列車是日本第一台臥鋪豪華列車，不同季節行駛高千穗新路線、新雲仙路線，體驗不同風情。

奢華河輪Scenic Spirit盡享湄公河風光，並安排吳哥窟荳蔻寺宮廷晚宴，包括表演內容、舞者都是經由皇家認證，船上更獻上精緻亞洲菜餚與西式料理；法國品酒河輪Belmond river cruise隸屬於ＬＶ集團，航行於法國各個葡萄酒產區，是品鑑好酒的頂級旅程；Guntû航行於日本瀨戶內海，出海後以電力驅動，食材當天捕撈，縮短食物旅程，新鮮美味上桌！

在全球政經局勢震盪、世代交替加速的趨勢下，資產的守成以及傳承正成為高資產族群關注的核心議題，兆豐銀行財管團隊持續提供包括稅務規劃、家族治理、跨境佈局等協助，幫助客戶穩健守護資產、世代傳承、圓滿人生。

本文所提供之資料僅供參考，並未誘導及鼓勵相關人士買賣任何內文所涉及之金融商品。任何人據此等資料而做出或改變投資策略，須自行承擔結果，本文由兆豐銀行贊助。

今周刊董事長謝金河精彩演說。