案例一：單身粉領族
女主角：胡淑娟（南投醫院行政人員）
資本資料：單身、二十四歲，目前任職某家私人診所，擔任行政工作，晚上兼差。
財務資料：一、每月固定收入三萬元。
二、每月基本開銷七千元。
三、每個月定期定額基金八千元（五千元怡富海外基金、三千元元大國內基金）。
四、每個月跟會一萬五千元。
五、保險總值：九百萬元，包括一百萬元團保、三十萬元儲蓄險、七百五十萬元人壽險。
六、負債：無。
七、資產：活期存款四萬元，活會（明年七月到期）已存進二十萬元。
理財目標：一、五年後購屋，希望擁有二百萬元頭期款。
二、計畫五十五歲退休，希望退休後每個月可以擁有二萬元生活費。
投資經驗：銀行存款、互助會、共同基金。
投資性向：穩健。
胡淑娟高中畢業，已經工作六年，目前在一家私人診所，擔任行政工作，因為工作時間穩定，男朋友又是職業軍人，在南投上班，所以，擅長為未來精打細算的胡淑娟晚上又兼了一個工作，她說，晚上有工作，就不會去花錢，要不然也是在家裡看電視而已。
所以，胡淑娟連同白天上班每個月固定二．七萬元薪水，每個月平均收入三萬元，她跟了一個一萬塊的會，明年七、八月結束，就有三十萬元，另外，最近又跟了一個五千塊的會，另外還參加兩個定期定額基金，總共八千元，每個月剩下七千元零用。
令人驚訝的是，胡淑娟的保險高達九百萬元，扣掉一百萬元團保，她一個人就保了八百萬元，她的理由是，因為年紀輕，保費比較便宜，以後再看情況投保，其中，她還保了一個三十萬元儲蓄險，投保後每三年可領回三萬元，明年就可以領了。
未來最大的目標就是要買房子，那時候還有一件大事要完成，就是結婚，胡淑娟打算準備兩百萬元自備款，但是，以她目前的收入，要達到這個目標很困難，不過，這個目標並不是她一個人達成，而是和男朋友一起，要結婚的時候，看兩個人存了多少錢，也要看當時男朋友上班的地點在哪裡，如果在中部，他們的房子就會買在中部，當然，房貸的壓力也會輕很多。
胡淑娟的財務診斷：
一、每月結存：二．二萬元
二、淨資產總額：二十四萬元
三、易變現資產與每個月支出倍數比率：胡淑娟的易變現資產為活存四萬元，除以每個月支出八千元，得出五倍，胡淑娟可以五個月沒有工作。
四、每個月貸款支出占總收入比率：○
首先，來看一下胡淑娟的生活緊急應變能力如何，一般而言，必須保留四個月的生活費用在手邊，以預防任何收入中斷的危機出現。胡淑娟活期存款有四萬元，除以八千塊的每個月開銷，得出五，也就是胡淑娟可以五個月沒有工作，也不用發愁。
一、購屋需求：胡淑娟打算在四、五年後買房子，並存兩百萬元自備款，如果以一年期定期存款做為理財工具，每個需要投資兩萬七千元，如果是透過股票型基金，則每個月至少應投資兩萬三千元，以她目前每個月結存兩萬兩千元的情況來看，五年的時間要負擔兩百萬元及預留四個月生活費用的目標，有些勉強。
每月存二萬五年將可冒四二○萬的房子
以胡淑娟每月結存約為二萬元的情況推估，五年後本息約可儲存一二五萬元，做為購置成屋的三成自備款，約可購得總價約四二○萬元的房子，總貸款為二九五萬元，以二十年期貸款平均攤還估算每月應繳房貸金額，約需二．二～二．五萬元。
以所得二分之一至三分之一繳納貸款的觀點來看，胡小姐在五年後的每月總收入必須達到四．五～八萬元的水準，才能擁有較好的生活品質，這是購屋前必須做好心理準備，並以此為目標儲蓄購屋。
二、退休計畫：胡淑娟希望五十五歲退休，每個月要有兩萬元生活費，因此，應該要準備兩百八十三萬元，為累積這筆退休基金，最好現在就開始儲蓄投資，如果是一年期定期存款，每個月應該要投資一千四百五十五元，如果透過股票型基金，每個月應該要投資兩百八十八元，胡淑娟應該要看自己承擔風險的能力，選擇適當的投資工具。
由於胡小姐存款不多，宜留為生活預備金，僅餘每月收入可做投資，若能每月撥小錢（三千元起），到銀行參加定期定額基金，可以積少成多。假設每月存三○○○元，平均每年報酬率為一二％時，在五十五歲退休當年，本利和會累積為一一八五萬元，相當於現值四○八萬元。如果拿這筆錢用在五十五～八十歲的退休生活中，平均每月至少可多花用一三六○○元，的確能改善退休後的生活品質。
三、保險計畫：根據「家庭責任保額」分析計算，胡小姐在各年度所需要的保額如表三，在購屋前其應有保額為二五○萬元，購屋後則應有保額為四五○萬元，依胡小姐目前擁有的保險金額來看是非常足夠的，但要提醒胡小姐的是，其目前擁有的一百萬元團保並不是永久的，因為胡小姐一旦離開目前任職的公司，團保就會隨之終止，這部分的保障也就消失了。另外，在胡小姐現在的保單內容上，建議胡小姐除了全民健保外，還應加強個人醫療的部分，如：住院醫療、癌症醫療等保障內容。
另外，可以考慮加買儲蓄險，胡淑娟目前已有三十萬元儲蓄險，但每三年領三萬元過於偏低，如果提高保險額度來規畫部分退休金來源，有以下好處：一、保證收益：誰能保證投資一定賺錢呢？但是保險能事先保證定期領回金額，若老年需要周轉活用，也已累積一筆保單準備金，可供貸款；二、老年生活最常發生醫療費用，所需金額可大可小，不如購買醫療險，轉嫁給保險公司。
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案例二：單身黃金族
男主角：黃界欽（屏東．教師）
資本資料：一、清華大學應用數學研究所畢業。
二、單身、二十七歲，目前任職屏東某高中，擔任數學老師。
財務資料：一、每月固定收入五萬元。
二、每月基本開銷一．二萬元。
三、房租五千元。
四、保險總值：一○○萬元（定期險）。
五、負債：無。
六、資產：存款六○萬元，有價證券（股票）四十萬元。
理財目標：一、三年後購屋，希望擁有四○○萬元頭期款。
二、計畫五十歲退休，希望退休後每個月可以擁有三萬元生活費。
投資經驗：銀行存款、共同基金、股票。
投資性向：積極。
黃界欽是清大碩士，家住高雄，目前在屏東一所高中擔任教職，在日常生活花費方面，因為多了一筆五千元租金支出，加上今年六月買了一部車，使得生活費用增加到一萬七千元，好在黃界欽對理財頗有概念，還能夠結餘一百萬元資產。
未來最大的目標就是希望能在三年後，三十歲那年結婚，把女朋友娶回家當老婆，為了達成這個計畫，黃界欽希望三年後能夠存到四百萬元自備款，在高雄買房子置產。
另外，黃界欽對理財有相當的興趣，平常也投資股票，他說他都是長期投資，買進以後至少幾個月不動，在保險方面，投入金額相當少，只買了一百萬元的定期險，而且是父親幫他買，他覺得在保險方面，應該可以多增加一些金額。
黃界欽的財務診斷：
一、每月結存三．三萬元
二、資產總額一○○萬元
三、易變現資產與每月支出倍數比（指能夠容許失業幾個月）：五八．八二倍，黃界欽可以四年沒有工作，不必擔心斷炊。
四、每月貸款支出占總收入比例：○
一、購屋計畫：老實說，黃界欽現有的存款、股票等易變現資產再加上每個月結存三萬三千元來計算，即使三年中穩定成長，除非他降低購屋的目標，否則，三年後仍無法達到四百萬元自備款的目標。
因為如果選擇一年期定期存款作為理財工具，以三年的時間來籌措購屋基金，每個月必須存入六萬八千元，如果透過股票型基金，則每個月也應投資六萬二千元，黃界欽目前每個月僅結餘三萬三千元，僅及應該投入金額的一半，所以，黃界欽如果不變更三年購屋計畫，恐怕必須要另外開闢財源，晚上再兼個差，或者將購屋金額降低，或者提前結婚，找個人分攤房貸。
目前每月可支配的金額約為三．三萬元，以每月較保守的三萬元存款估算，三年後的總存款為一○八萬元，再加上利息所得與原有的六○萬元現金存款，三年後所存得的頭期款總額約為一七○萬元。
以購置成屋為例，一般的自備款約為三成，七成貸款，因此可購得總價約五七○萬元的房子，貸款四○○萬元，使用優惠貸款或一般貸款，每月必須支付的房貸金額在三萬元至三．五萬元之間，與目前可支配的薪水相當，收支應仍可平衡，但顯然過於吃緊。
一般的購屋理論，每月支付的房貸金額最好不超過總所得的二分之一，最好是在三分之一至二分之一的範圍內，因此建議黃界欽初次購屋心態以平實為宜，以得二分之一估算，貸款金額約為三○○萬元，總價約為四二五～四五○萬元，每月支付的房貸約為二．五萬元，以免因背負的購屋壓力太大而影響了生活品質。
二、退休生活：黃界欽有現金存款六○萬元，如果只是放在銀行定存，收固定利息，似乎無法達到最有效率的應用，建議黃界欽可以參加銀行提供的理財方案，即將六○萬元的本金存入，以作為退休基金，每個月所生的利息三千多元投資較積極的股票型基金。另外，由於黃先生的投資性向非常積極，如果真有需要，可以申請銀行的信用貸款，增加投資股市的籌碼，在股市時機較好時進場，以達到三年購屋之夢想。
另外還有一個方法，黃界欽計畫三年後結婚，結婚後的家庭開支、子女教育費用、二十年貸款，需事先考量，將來可能無法每月有三萬三千元結餘。因此，建議以每月一萬元資金，再加上現有的股票四○萬元，則黃先生五○歲退休時，投資本利和可達二○○一萬元，相當於現值九○七萬元，退休生活無慮。
不過，必須注意節稅規畫，以現值九○七萬元加上房屋未來增值到一○○○萬元價值來計算，應該趁年輕保費便宜，購買保險，把應稅資產轉換為免稅資產，退休時，將流動資產分年分批贈與給子女，名下只留生活費及高額保單即可，因為高額保單之可貸金額高、而且受益人的指定，對子女較有吸引力。
三、保險規畫：依照購屋前其應有保額為一七○萬元，購屋後則應有保額為五五○萬元，根據黃先生的財務背景資料中對於風險的規畫目前僅擁有一○○萬元的保障是不足的。
黃界欽目前資產累積的最主要來源之一，靠的是薪水，一但黃界欽生病或是無法繼續工作時，不但面臨收入中斷的危機，萬一罹患重大疾病需要住院或不幸死亡，龐大的醫療費用及未來費用，目前的保額是完全不夠支付的。所以建議黃界欽在有限的預算下，在購屋前仍應增加一○○元萬的壽險保障並加買醫療及失能險。至於購屋後更應增加保額到能負擔負債，才是較理想的規畫。
當然，黃界欽一旦結婚、有小孩時，保單就必須再重新檢視一次，屆時應該再請教壽險顧問，適時調整保單，符合家庭需要。
男主角：黃界欽（屏東．教師）
資本資料：一、清華大學應用數學研究所畢業。
二、單身、二十七歲，目前任職屏東某高中，擔任數學老師。
財務資料：一、每月固定收入五萬元。
二、每月基本開銷一．二萬元。
三、房租五千元。
四、保險總值：一○○萬元（定期險）。
五、負債：無。
六、資產：存款六○萬元，有價證券（股票）四十萬元。
理財目標：一、三年後購屋，希望擁有四○○萬元頭期款。
二、計畫五十歲退休，希望退休後每個月可以擁有三萬元生活費。
投資經驗：銀行存款、共同基金、股票。
投資性向：積極。
黃界欽是清大碩士，家住高雄，目前在屏東一所高中擔任教職，在日常生活花費方面，因為多了一筆五千元租金支出，加上今年六月買了一部車，使得生活費用增加到一萬七千元，好在黃界欽對理財頗有概念，還能夠結餘一百萬元資產。
未來最大的目標就是希望能在三年後，三十歲那年結婚，把女朋友娶回家當老婆，為了達成這個計畫，黃界欽希望三年後能夠存到四百萬元自備款，在高雄買房子置產。
另外，黃界欽對理財有相當的興趣，平常也投資股票，他說他都是長期投資，買進以後至少幾個月不動，在保險方面，投入金額相當少，只買了一百萬元的定期險，而且是父親幫他買，他覺得在保險方面，應該可以多增加一些金額。
黃界欽的財務診斷：
一、每月結存三．三萬元
二、資產總額一○○萬元
三、易變現資產與每月支出倍數比（指能夠容許失業幾個月）：五八．八二倍，黃界欽可以四年沒有工作，不必擔心斷炊。
四、每月貸款支出占總收入比例：○
一、購屋計畫：老實說，黃界欽現有的存款、股票等易變現資產再加上每個月結存三萬三千元來計算，即使三年中穩定成長，除非他降低購屋的目標，否則，三年後仍無法達到四百萬元自備款的目標。
因為如果選擇一年期定期存款作為理財工具，以三年的時間來籌措購屋基金，每個月必須存入六萬八千元，如果透過股票型基金，則每個月也應投資六萬二千元，黃界欽目前每個月僅結餘三萬三千元，僅及應該投入金額的一半，所以，黃界欽如果不變更三年購屋計畫，恐怕必須要另外開闢財源，晚上再兼個差，或者將購屋金額降低，或者提前結婚，找個人分攤房貸。
目前每月可支配的金額約為三．三萬元，以每月較保守的三萬元存款估算，三年後的總存款為一○八萬元，再加上利息所得與原有的六○萬元現金存款，三年後所存得的頭期款總額約為一七○萬元。
以購置成屋為例，一般的自備款約為三成，七成貸款，因此可購得總價約五七○萬元的房子，貸款四○○萬元，使用優惠貸款或一般貸款，每月必須支付的房貸金額在三萬元至三．五萬元之間，與目前可支配的薪水相當，收支應仍可平衡，但顯然過於吃緊。
一般的購屋理論，每月支付的房貸金額最好不超過總所得的二分之一，最好是在三分之一至二分之一的範圍內，因此建議黃界欽初次購屋心態以平實為宜，以得二分之一估算，貸款金額約為三○○萬元，總價約為四二五～四五○萬元，每月支付的房貸約為二．五萬元，以免因背負的購屋壓力太大而影響了生活品質。
二、退休生活：黃界欽有現金存款六○萬元，如果只是放在銀行定存，收固定利息，似乎無法達到最有效率的應用，建議黃界欽可以參加銀行提供的理財方案，即將六○萬元的本金存入，以作為退休基金，每個月所生的利息三千多元投資較積極的股票型基金。另外，由於黃先生的投資性向非常積極，如果真有需要，可以申請銀行的信用貸款，增加投資股市的籌碼，在股市時機較好時進場，以達到三年購屋之夢想。
另外還有一個方法，黃界欽計畫三年後結婚，結婚後的家庭開支、子女教育費用、二十年貸款，需事先考量，將來可能無法每月有三萬三千元結餘。因此，建議以每月一萬元資金，再加上現有的股票四○萬元，則黃先生五○歲退休時，投資本利和可達二○○一萬元，相當於現值九○七萬元，退休生活無慮。
不過，必須注意節稅規畫，以現值九○七萬元加上房屋未來增值到一○○○萬元價值來計算，應該趁年輕保費便宜，購買保險，把應稅資產轉換為免稅資產，退休時，將流動資產分年分批贈與給子女，名下只留生活費及高額保單即可，因為高額保單之可貸金額高、而且受益人的指定，對子女較有吸引力。
三、保險規畫：依照購屋前其應有保額為一七○萬元，購屋後則應有保額為五五○萬元，根據黃先生的財務背景資料中對於風險的規畫目前僅擁有一○○萬元的保障是不足的。
黃界欽目前資產累積的最主要來源之一，靠的是薪水，一但黃界欽生病或是無法繼續工作時，不但面臨收入中斷的危機，萬一罹患重大疾病需要住院或不幸死亡，龐大的醫療費用及未來費用，目前的保額是完全不夠支付的。所以建議黃界欽在有限的預算下，在購屋前仍應增加一○○元萬的壽險保障並加買醫療及失能險。至於購屋後更應增加保額到能負擔負債，才是較理想的規畫。
當然，黃界欽一旦結婚、有小孩時，保單就必須再重新檢視一次，屆時應該再請教壽險顧問，適時調整保單，符合家庭需要。
