勞退新制變革8月上路，勞工退休金規定改了！勞退月領可反悔、自提6%不得擋...一次領和月領誰划算？

目錄

• 勞保和勞退差別在哪
• 勞退新制8月上路有哪5項變革
• 1. 新增 30 天月領「猶豫期」，反悔可改一次領
• 2. 明定雇主不得擋「自願提繳」
• 3. 開放「純舊制」勞工自願提繳
• 4. 未成年遺屬 10 年請求權，改自「成年日」起算
• 5. 擴大退休金專戶「不得扣押」的保障範圍
• 勞退一次領和月領哪個划算
• 2026請領年齡與基本工資調升
• 1.勞保老年年金「法定請領年齡」調升至 65 歲
• 2.2026基本工資調升，勞保、勞退級距也配合調整
• 勞退與勞保新制相關問題

勞保和勞退差別在哪

勞保年金(勞保老年年金、勞保退休金、勞保老年給付)和勞工退休金（勞退、勞退新制)一樣嗎？事實上，兩者不一樣！

勞保 (勞工保險)

「勞保老年給付」又稱為勞保老年年金、勞保退休金、勞保老年給付，在制度上屬於「社會保險」。其照顧的對象較廣泛，包含了受僱勞工、自營作業者，以及無一定雇主之勞工。在資金來源方面，是由政府、雇主與勞工三方共同繳納保險費來維持運作。

勞保就像上班期間買的「綜合險」，每個月你薪水裡被扣掉的勞保費，就是繳交保費。

保障範圍廣： 除了大家最關注的「老年給付」（退休金）之外，如果你在職期間生小孩（生育給付）、生病受傷無法工作（傷病給付）、甚至失能或身故，勞保都會理賠。

勞退 (勞工退休金)

「勞工退休金」又稱為勞退、勞退新制，屬於「職業退休金」，概念上即為勞工個人的退休儲蓄，其適用對象僅限於受僱勞工。勞退是政府為了保障勞工退休生活，強制雇主必須幫你存的一筆錢（勞退新制）。

雇主每個月必須額外拿出你薪資的 6%（不能從你的薪水裡扣），存進勞保局為你設立的「個人退休金專戶」。

這個專戶跟著你的人走，就算換工作，帳戶裡的錢也會繼續累積。因為是個人專戶，完全沒有破產問題，帳戶裡有多少錢，退休就領多少，還會加上政府拿這筆錢去投資的「保證收益」。你也可以選擇額外從薪水裡提撥 1% 到 6% 進這個專戶，這筆自提的錢還可以免稅。

勞退新制8月上路有哪5項變革

2026年8月1日勞退新制正式上路，五大變革包含30天月領猶豫期、明定雇主不得擋自願提繳等等，以下個別條列說明：

新增30天月領「猶豫期」，反悔可改一次領

過去勞工提繳年資滿 15 年，在申請退休金時一旦選定「按月領取」或「一次請領」後就無法更改。新制給予勞工更多資金調度的彈性：若最初選擇「月退休金」，在首筆款項入帳後的 30 天內（猶豫期），若發現不符預期或有突發性資金需求，可向勞保局申請改為「一次請領」。

明定雇主不得擋「自願提繳」

勞工依法可在1% 至6% 的範圍內自願提繳薪資至退休金個人專戶，同時享有當年度個人綜合所得總額的免稅福利。

過去常有雇主以行政作業繁瑣為由刁難或拒絕辦理，新制明確規範雇主不得拒絕勞工的自提申請。若雇主拒絕辦理，除了必須全額補繳外，還會被依法加徵滯納金。

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開放「純舊制」勞工自願提繳

針對 2005 年勞退新制上路時選擇保留舊制，且至今未改選新制的「純舊制勞工」，新制實施後也開放這類勞工申報自願提繳退休金。雇主將協助在勞保局開立個人新制專戶，讓舊制勞工也能享受自提免稅與新制基金收益分配的好處。

未成年遺屬 10 年請求權，改自「成年日」起算

勞退金的請領設有 10 年的請求時效。過去常發生勞工不幸身故時，子女因年紀尚幼不知情，導致請領時已超過時效而喪失權利。

新制明定，若勞工的遺屬或指定請領人為未成年者，這 10 年的請求權時效將改從遺屬「成年之日」才開始起算，確保其繼承權益不被剝奪。

擴大退休金專戶「不得扣押」的保障範圍

為了確保退休金能真正發揮照顧勞工與遺屬的功能，原本僅限於勞工本人的「退休金權益不得讓與、抵銷、扣押或供擔保」之保護傘，現在全面擴大適用至勞工的遺屬及指定請領人。

這代表即便遺屬自身面臨債務糾紛或強制執行，這筆繼承下來的勞退金也受到絕對的安全保障，無法被扣押。

勞退一次領和月領哪個划算

勞工退休金提繳年資滿15年以上，可以自由選擇請領「月退休金」或「一次領」，勞工退休金（勞退）本質是個人退休專戶儲蓄，裡面的錢包含歷年提繳的本金與投資收益全部都是自己的，因此沒有哪個比較划算的問題，而是取決於資金需求與投資理財習慣：

選擇「一次領」的考量

• 資金運用靈活：如果退休當下有大筆資金需求，例如還清房貸、房屋修繕、醫療預備金等，一次領出可以立刻解決資金缺口。
   
• 自主投資創造更高報酬：如果具備良好的理財能力，有把握將這筆錢投入其他理財工具，並創造比政府勞退基金更高的投資報酬率，那麼一次領出來自行規畫可能會更划算。
   

選擇「月領」的考量

• 強迫財務紀律，避免太快花光：適合希望退休後有規律現金流，且擔心自己一次拿到大筆資金會不小心花費過度的人。
   
• 餘額持續參與投資分配：這是許多人選擇月領的主要原因。選擇月領後，尚未領出的退休金餘額會繼續留在個人專戶內，持續參與政府勞退基金的投資分配，而且同樣享有「不低於銀行二年期定存利率」的保證收益。
   
• 錢不會不見：若是選擇月領，在專戶金額領完之前不幸身故，專戶裡剩下的錢也不會被充公，而是會由您的法定遺屬全數請領。

如果不擅長理財，或是希望退休後有安穩無憂的現金流，將錢留在帳戶裡「月領」並持續賺取政府基金的穩定收益與保證底線，是非常穩健的作法。

但如果本身有明確的大筆資金用途，或是自信能創造更高的長期投資績效，選擇「一次領」，自行運用則可能帶來更大效益。

2026請領年齡與基本工資調升

另外，勞工要注意除了8月1日勞退新規之外，針對勞權還有2大重點：

勞保老年年金「法定請領年齡」調升至 65 歲

根據《勞工保險條例》規定，勞保老年年金的法定請領年齡採逐步遞增。自 2026 年（民國 115 年）起，法定請領年齡正式調整為 65 歲。

受影響對象：民國 51 年（1962 年）以後出生的勞工。

提前領（減額年金）：最多可提早 5 年（60 歲）。每提早 1 年，年金金額減少 4%，提早 5 年等於終身只能領取 80% 的年金。

延後領（增額年金）：每延後 1 年，年金金額增加 4%，最高可增領 20%。

2026基本工資調升，勞保、勞退級距也配合調整

自 2026 年 1 月 1 日起，基本工資調升至台幣29,500、時薪從190 元調高至 196 元。這也意味著「勞工保險投保薪資分級表」與「勞工退休金月提繳分級表」的第一級同步修正為台幣29,500。

全職月薪員工的勞退最低提繳金額（雇主負擔 6%）調升為：

【2026最新基本工資】29,500 ×【雇主法定提繳率】6% =【每月提繳金額】1,770

勞保費率在 2026 年調整為 12%（含普通事故保險 11.5% 與就業保險 1%），提醒上在核對薪資單時多加留意。

勞退與勞保新制相關問題

Q：雇主幫我提繳的 6% 勞退金，是從我的薪水裡面扣嗎？

A：不是！ 雇主每月提繳的 6% 是法律規定的雇主額外負擔成本，不能從勞工的投保薪資或底薪中扣除。若雇主將這 6% 從你的薪水裡扣除，屬於違法行為，可向勞動部檢舉。只有你自己選擇「自願提繳（自提 0~6%）」的部分，才會從每月薪水裡扣除。

Q：換工作或公司倒閉，專戶裡的勞退金會消失嗎？

A：不會！ 勞退新制採用「個人專戶制」，這個帳戶是綁定勞工個人的身分證字號。不論你離職、換工作、職涯中斷，甚至公司倒閉，帳戶裡的本金與累積收益都會留在你的個人專戶中，跟著你一輩子，持續由勞保局進行投資運用，直到你年滿 60 歲申請請領。

Q：：勞退新制幾歲可以領？可以選「一次領」還是「月領」？

A：只要年滿 60 歲即可向勞保局申請請領（無論當時是否仍在職）：

提繳年資未滿 15 年： 只能選擇「一次請領」。

 

提繳年資滿 15 年以上： 可自由選擇「月退休金」或「一次請領」。

 

新制加碼： 若原本選了「月退休金」，在首筆款項入帳後的 30 天猶豫期內，若急需資金，可有一次機會向勞保局申請改為「一次請領」。

Q：自己額外「自願提繳（自提 6%）」有什麼好處？

自願提繳主要有三大核心好處：

直接節稅： 自提金額全額不列入當年度個人綜合所得稅申報（最高可自提薪資 6%），薪資所得稅率越高的族群，節稅效果越顯著。

 

強迫儲蓄： 提早為退休金累積本金，並享有勞退基金運用的收益分配。

而依最新法規，雇主依法不得以任何理由拒絕勞工申報自提。

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