「陳律師，我年紀愈來愈大，很多事情也都記憶模糊，甚至因為在職場多次轉換跑道，每換一家公司就開了一個薪轉戶，甚至後來自己創業，因為事業規模日漸擴張，往來銀行眾多，到底開了多少銀行帳戶？哪些帳戶裡還有多少錢？甚至因為借錢給別人，也私人投資一些事業，拿到一些股票跟不動產持份，很多我都搞不清楚也記不得了，現在我要預立遺囑，想要好好清點自己的財產，該怎麼著手？」
一位熟識的股票上市公司董事長看完我上一篇文章後問我。
如何透過官方管道查詢自己的財產詳細資料？
我告訴他，要建立一份精確且具法律效力的資產負債清單，除了個人自己憑記憶的盤點外，最權威的來源莫過於官方機構的資料。
個人的財產、股權、債務以及保險，目前台灣官方或類似機構彙整的幾個申請管道與程序，這可以協助在最短時間內，將每個人名下的「隱形資產」與「潛在負債」一次勾稽清楚。
以下是為他彙整的五大申請路徑，各位也可以參考援用：
一、綜合資產與所得盤點：國稅局（財產彙總查詢）
這是最基礎、也最全面的第一步，能掌握您在台灣境內大部分有名分的不動產與投資。
查詢項目包括「個人所得」及「財產資料清單」。涵蓋您在全台不動產（土地、建物）、各類存款利息所得、股票股利所得、汽車等資產。
※律師提醒： 這份資料只能看到「有產生課稅所得」的資產，若是不動產漏未登記或某些境外所得，只憑此份資料可能不完整，需與其他資料交叉比對。
二、信用與債務全紀錄：聯合徵信中心 (JCIC)
要釐清您在所有銀行的借貸、保證人身分及信用卡債，這裡是最權威的來源。查詢項目包括「當事人綜合信用報告」及「金融機構債權人清冊」。
涵蓋內容有 銀行貸款餘額、連帶保證債務（此點最重要）、信用卡使用狀況、有無被列票據為拒絕往來戶。
※律師提醒：上市公司董事長特別要注意「連帶保證」這一個欄位，許多上市櫃公司向銀行融資需要大老闆個人擔保，這些潛在負債必須列入風險控管。
三、上市櫃股權與債券：台灣集中保管結算所 (TDCC)
針對個人名下的上市櫃股票及債券集中保管紀錄，可以查詢「投資人所得及財產資料」。涵蓋個人名下所有集中保管的上市櫃股票股數、異動明細。
※律師提醒： 若資產是透過「海外投資公司」持有，則不會出現在個人的集保清單中，這部分需進一步個別查核公司股東名簿。
四、人身保險大清查：壽險公會
很多時候，長輩或配偶可能曾投保，或是多年前的保單已滿期，但記憶模糊。這種情況可以向壽險公會查詢「投保紀錄」。
查詢內容為壽險公會所屬會員公司上傳的通報資料中，關於被保險人或要保人之有效及失效兩年內之人身保險契約。
查詢結果表會包含保險公司名稱、商品名稱、保單號碼、保單為主/附約、險種分類、險種名稱、保單產出形式為電子或紙本保單、保額、契約生效日期以及保單是否有效等資訊。
律師提醒： 此查詢僅能查出您是會員公司保單「被保險人」或「要保人」的保單資訊，如果是非會員公司，或是要看詳細契約內容（包括契約內容有無變更），就要逕洽各該投保公司。
五、不動產深度清查：地政機關
雖然國稅局有財產清單，但「地籍總歸戶」查詢能查到更詳細的設定抵押狀況，內容包括您在全國各縣市名下的不動產清冊，包含有無被銀行或其他債權人設定抵押權、設定金額等。
※律師提醒： 這能幫助我們確認哪些房產還在繳房貸，哪些是乾淨的資產，方便未來規劃資產保全，更有助於進行資產活化，為節稅作準備。
陳業鑫律師的下一步建議
董事長固然忙於經營事業，無法親自至上述各機構申請查詢，其實這些查詢申請亦可以網路線上方式或郵寄方式為之。
但為了最高程度確保隱私並減省寶貴時間，也可以授權委任律師處理，全權代為申請上述資料。
甚至就經常往來的核心銀行，也可以律師函或配合會計師進行詢證，確認各項金融資產及負債的精確金額。
作者簡介_陳業鑫
在台灣勞動法園地辛勤耕耘的工作者。
台灣唯一同時具有法官、勞動局長、訴願審議委員會主委、金控公司董事、公司治理委員會委員經驗的律師。
目前致力於勞動法普及教育，除以主題式企業內訓從源頭減少勞資糾紛風險外，亦於各民間團體授課，期使勞資雙方對勞動法適用有正確觀念，知悉權利義務邊界之紅線，消弭不必要的爭議。
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