終於來到 60 歲，看到勞退戶頭裡累積了幾百萬，這時候最幸福的煩惱來了：「我要一次把錢全部領出來去買房？還是跟勞保一樣選月領比較好？」「聽說有人一次領出來，結果明年報稅時要繳好幾萬的稅？是真的嗎？」
人客啊，這裡有些超級大迷思，很多 60 歲的朋友都搞錯了！今天幫你拆解「勞退提領攻略」，教你怎麼領得漂亮、稅繳得少！
決定前，先通過這 3 道關卡！
關卡 1：你有選擇權嗎？（15 年門檻）
勞退新制不是你想月領就能月領！法規規定：
• 年資未滿 15 年：只能選「一次領」。（沒得選）
• 年資滿 15 年：才可以選「一次領」或「月領」。（這裡的年資是指提撥勞退的年資，不是勞保年資喔！）
關卡 2：這是分期付款，不是終身俸！
這是最多人誤會的地方！
• 勞保年金：活多久領多久（活到 100 歲領到 100 歲）。
• 勞退月領：是把你的錢「分期付款」還給你！
勞退局會依照你的平均餘命（目前算到 83歲）來計算每個月給你多少。
萬一你活超過 83歲？對不起，戶頭錢領光了，就沒了！
萬一沒領完就身故？剩下的錢由家屬領回。
所以，勞退的月領不能對抗長壽風險，它只是幫你控管花錢速度而已。
關卡 3：稅務地雷！一次領會不會被課稅？
勞退金領出來算「退職所得」。政府有給免稅額，但如果你存得太多（尤其是高薪＋自提族），一次領可能會爆稅！
【113 年度免稅額公式】
• 免稅：19.8 萬 × 年資
• 半數課稅：(19.8 萬 ~ 39.8 萬) × 年資
• 全數課稅：超過 39.8 萬 × 年資
超過免稅額月領較划算？兩個情況模擬
假設老張工作 30 年退休：免稅額度 = 19.8 萬 × 30 年 = 594 萬。
情況 A：老張勞退戶頭有 400 萬。
- 全部低於 594 萬，一次領全額免稅！
情況 B：老張是高管，自提提滿，戶頭有 800 萬。
- 800 萬 - 594 萬 = 206 萬。這多出來的 206 萬要算半數課稅，會併入明年所得稅！
- 這時候選「月領」比較划算！因為月領通常金額低，不容易爆免稅額。
終極建議：不同族群怎麼選？
一般上班族（帳戶金額 < 免稅額度）：建議「一次領」！拿到錢後，自己拿去買配息型 ETF 或做安養信託，資金運用彈性大，且不用擔心國稅局。
高資產族群（帳戶金額 > 免稅額度）：建議「月領」！ 利用分期領取來避開高額的退職所得稅，這是合法的節稅操作。
不善理財 / 手鬆一族：建議「月領」。雖然不是領到死，但至少保證你在 84 歲之前，每個月都有一筆錢進來，不會第一年就被詐騙集團騙光。
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作者簡介_孫國城
現為壽險專業從業人員，專長：保險/退休/稅務/傳承/信託。CFP®認證高級理財規劃顧問、RFA退休理財規劃顧問、家族信託規劃顧問、保險管理學會核保理賠人員。
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