「早知如此，當初就該集中規劃！」南部一位王醫師，接近耳順之年，平日作息規律，除了看診外，最大興趣就是投資，台股操作資歷已逾20年；在收到國稅局來函通知前，他大概沒想過，讓資產「狡兔三窟」其實並非明智之舉。想要真正「一勞永逸」，就該將財富集中管理。
某日，他到分公司處理一些投資事宜，見到經理，便忍不住吐苦水：「前不久收到國稅局通知，說我漏報海外所得，但我是規規矩矩地、依照所得資料報稅，根本沒有逃漏稅意圖，害我好幾天睡不好，看盤精神都不好。」
境外配息型基金 雖未獲利也需報稅
眼見客戶十分苦惱，分公司經理提議，請王醫師先向所有往來的金融機構，查調海外所得資料，並主動上網，協助他查詢海外所得課稅規定，同時也將問題傳回總公司，請專家團隊提供諮詢服務。「聽到這個案例後，我花了一些時間看了他的資料，發現問題出在配息型基金。」富邦證券財富管理部協理陳秋蘭表示。
低利環境下，許多境外基金訴求配息率打敗定存的配息型產品，一直是理財市場寵兒。但這類型金融產品，常產生海外所得課稅問題；若不妥善規劃，就會發生像王醫師這樣接到國稅局來函通知，要求說明、補稅，甚至直接開罰情況，額外增加不少麻煩。
陳秋蘭指出，有許多客戶，會同時在多家銀行購買境外配息型的基金，因為定期都會配息，且配息率還蠻吸引人，因此越買越多。「像這位王醫師，前幾年投資部位沒那麼多，即便海外所得未申報最低稅負，計算後並未達到課稅門檻，就認為自己是小戶，可以不用管它。」「後來幾年客戶又大量加碼，但巿場波動，高收益債基金淨值大跌帳上產生虧損，客戶想說都還在賠錢，應該沒有海外所得，所以也就不用報稅。
她解釋，問題不在基金淨值是否下跌或處分，而是因有配息的獲利，依規定仍須計入配息年度的海外所得。又境外基金申贖價差上的獲利，皆屬於財產交易所得，年度中可盈虧互抵，也就是A基金投資獲利，與B基金投資虧損相抵後仍有賺錢，就需申報財產交易所得，此也是就已實現部分，帳上未實現損益則不論；又要注意，所有配息基金中『息收』部分為海外的利息所得，這部分就不能與已實現的海外財產交易損失相抵，應依照規定如實申報。
綜觀客戶資產配置全貌 全方位理財提供最適投資組合
王醫師聽完專家團隊解說後，才搞懂自己為何會接到國稅局來函。另一方面，富邦證也趁這個機會，替客戶檢視投資配置，發現王醫師有相當高的比重，分布在台股、及境外高收益債券基金二項。
「不要以為在台股部位外再買幾檔高收益債券基金，就是分散風險；重點不是領息或投資價差，而是客戶是否瞭解投資的商品，以及依需求選擇出合適的工具。」陳秋蘭強調，這就是全方位理財目的，完整的財富規劃，絕不是只看到客戶資產的一部份，而是要了解全貌，才能通盤評估，提供最適切的稅務、及資產配置服務。後來，客戶表示應該要降低一些配息基金的部位，便詢問意見。在富邦證分公司經理人介紹證券平台上的各項理財商品後，王醫師對客製化投資ELN表達高度興趣，在多空操作之外，股價盤整之際也可以享有配息概念，投資可以更靈活，而獲利是採取分離課稅10%，產品結構和課稅都簡單明瞭。
富邦專業團隊 以在地化溫暖服務出擊
富邦證券執行副總經理郭晃庭表示，時下財富管理定義，已不再是狹隘的商品投資，了解稅務、進而達到妥善規劃及分配資產目標，才符合市場潮流。目前國內證券業，只有富邦證券有專屬的專家團隊，除了資產配置外，更同時提供客戶稅務諮詢、及財富傳承規劃；並依客戶需求，建議合適的金融商品。
「舉例來說，今年六、七月，全球市場受到英國脫歐公投影響，不確定風險攀升；一直到脫歐消息確定，造成市場重挫，這時因為富邦證擁有足夠的商品，能幫客戶做到全面性資產配置調整，使得不論對後市看法，是偏多或偏空的客戶，都能得到適切的服務。」郭晃庭說，富邦證財富管理業績創新高背後，反映的是客戶與公司雙贏的結果。
他強調，富邦證財富管理一直以來追求的，是以客戶為中心、提供溫暖且專業的服務；除了適當的理財建議外，也希望能建置「在地化」機制。今年十月，富邦證將成立第一家以財管為主的服務據點—台中市政分公司，期待藉由這種深耕方式，能讓專業財管團隊更直接、有效率地服務中部地區高資產人士。
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