國內金融業上市上櫃公司的形態可分為：商業銀行、企業銀行、壽險公司、產險公司、票券公司、證券金融及證券商七大類，個別差異甚大，惟共同點是金融業與景氣同步，景氣暢旺時也是金融業的盈餘高峰期；在景氣連續藍燈時，金融業仍難有表現。
日期：2022-09-22
高齡長者需要的信託，究竟應該如何設計？國內外的信託專家，在這幾年來不斷思考與推敲，認為符合長者需求的信託應該能夠結合財產管理與人身照護功能（例如結合安養機構、復康巴士、生活祕書、陪同看病、代繳水電、代為聘雇看護等）的全方位信託。
日期：2022-07-01
編按：本業是冷凍空調工程技師的股素人，曾在1998年進入股市，當時只會「憑感覺」買賣股票，3年不到即因嚴重虧損套牢而黯然退場。2008年，悟出「買股的3個15準則」與「3個先決條件」的原型理念後，重返股市，從此不再虧損、安穩獲利。股素人現在處於半退休狀態，不僅每年領穩定股息，靠著土法煉鋼篩選股票，還在同一社區買下三間房與家人同住。小孫女出生後，媳婦為她買一張0歲保單，引發股素人的研究興趣。「主約是20年繳的終身壽險，加上7種附約，年繳保費23,932元......替0歲嬰兒買保險，通膨效應無止境，等她到35、50歲時的保單價值剩多少？」因涉及家人的權益，股素人乃決定進一步研究保險商品，希望能了解「要保人究竟能由保單獲得怎樣的保障」。
日期：2022-06-13
保單具有人身保障功能，因此在課稅上有免稅優惠，但相對地，民眾想要透過保單節稅、傳承資產，也需注意不少眉角，規劃保單會涉及的稅務問題，包含遺產稅、贈與稅、所得稅及最低負稅制，以下整理常見的8種課稅情況，規劃時務必注意。
日期：2022-06-11
編按：新台幣兌美元匯率5月13日已貶破29.8元關卡，不少民眾購買美元利變型保單，期待未來保單期滿時，台幣若貶回30元以上，用美元換回台幣有機會賺匯差。再加上美國聯準會後續將持續升息，且幅度可能較原本比預估大，利變保單利率看俏，也讓買氣維持熱絡。不過除了宣告利率，購買美元利變型保單要留意保障內容及相應的內扣保費成本，業者建議，保戶應回歸自身投保目的選保單，才能保本投資，又有實質保障。（原文刊登於2022/2/16，更新時間為2022/5/15）
日期：2022-05-15
本文提供之訊息謹供參考，所談到的股價與個股僅為教學與文章舉例，無任何推薦之意，買進賣出仍請投資人自行判斷。本文內容僅供訂閱戶本人使用，非經授權嚴禁任何翻印、轉載，或以任何型態傳播於他人。
日期：2022-05-08
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日期：2022-05-08
因應立法院三讀通過的《所得稅額基本條例》修正案，未上市櫃企業的證券交易所得，再度列入基本稅負制範圍，KPMG安侯建業會計師事務所稅務投資部營運長陳彩凰提醒投資人，如果去年有出售未上市櫃或私募股票等賺取差價情況，今年一定要小心課稅地雷。
日期：2022-04-08
蔡董想在自己百年後，將一生攢下的10億資產全數傳承給小兒子，因此興起了寫遺囑的念頭。但洪會計師告訴蔡董：即使蔡董寫了遺囑，未來蔡董百年的時候，太太可先主張夫妻剩餘財產差額分配請求權，剩餘的財產部分，太太及大兒子仍可再主張合計1/3的特留分。因此透過遺囑，蔡董的小兒子大概僅可繼承約3億多的遺產。此時，蔡董該怎麼辦？
日期：2022-02-22
