財政部台北國稅局表示，理財商品推陳出新，保險更是相當熱門的投資選擇，依《保險法》規定，人壽、年金保險契約的保險利益為要保人所有。當民眾要將保單要保人無償變更為他人時，意味要保人將保單在上的財產權益，無償移轉給他人，屬於贈與行為的一種，原要保人應依規定申報贈與稅。
日期：2023-08-30
昨天我姪女問我為啥不寫山道猴子，我回她說最近太忙，沒時間寫，不過其實是不知道要講什麼。
日期：2023-08-25
王伯伯是被女兒推著輪椅進我辦公室的，但聽說在中風之前，他也是叱詫風雲的一位老闆。
日期：2023-08-10
《民法》曾在98年6月修訂，對我國繼承制度有重大影響。舊制下的繼承制度，以「概括繼承」為原則，「限定繼承」、「拋棄繼承」為例外。過去採「概括繼承」者，可能出現父債子還的情形。在98年修法後，現制下的繼承制度改採「限定繼承」（概括繼承，限定責任）為原則，「拋棄繼承」為例外。繼承人對於被繼承人的債務，以因繼承所得遺產為限，負清償及連帶責任。舊制：「概括繼承」為原則，「限定繼承」、「拋棄繼承」為例外現制：「限定繼承」為原則，「拋棄繼承」為例外
日期：2023-07-27
志明的父親不幸去世，留下一棟房地產。由於志明姊弟兩人相當孝順，因而兩人決定拋棄繼承權，希望由其母親一人獨自繼承父親全部的遺產。可是，當志明姊弟辦妥拋棄繼承權手續後，其母親卻無法單獨全部繼承，致使志明相當懊惱，究竟志明姊弟應該如何處理較好？
日期：2023-07-19
《社會救助法》十三年未大幅修正，今年上半年，民間團體積極推動，讓修法議題被推上最前線，衛福部允諾研擬修法，但凡事都跟「錢」有關，政府財政仍是重要考量因素。
日期：2023-06-19
曾小姐是獨生女，由父親獨自撫養長大。父親因病過世之後，她是遺產的唯一法定繼承人，繼承了父親的存款500多萬元及多張股票。曾小姐的祖母不滿兒子的遺產全部由孫女繼承，便提出告訴，說兒子的存款及股票其實全都為她所有，是她以兒子的名義借名登記。如今兒子過世，這些存款及股票應返還於她，不應由孫女全部繼承。阿媽竟會跟孫女爭產？令人不免懷疑：「哪有這麼誇張？」是的，在我執業的這些年裡，就遇過很多客戶因為贈與、遺產等財富傳承及稅賦問題前來諮詢，為了遺產，彼此從親人變仇人的也不算少。很多家庭真的為了一棟房子、一塊土地、一張保單，甚至一小筆存款，母子交惡、兄弟互告；也有長者提早安排好財產分配，子女們卻在拿到房子土地後，就把老父老母棄之不顧，看了令人心寒。
日期：2023-06-14
前總統陳水扁女婿趙建銘的弟弟趙建勳驚傳大腦動脈瘤破裂猝逝，享年50歲。日前陳水扁親家趙玉柱出獄，當時趙建勳還開車到明德外役監接趙玉柱回家，沒想到週三(6月7日)突然喊頭痛，吃藥後雖有緩解，沒想到8日中午竟昏迷，家人送往奇美醫院，診斷為大腦動脈瘤破裂，插上葉克膜急救仍無效病逝。對此，陳水扁在臉書以「此情可待成追憶」為題PO文表示，今年4月21日，趙建勳開心接回趙建銘，6月8日趙建勳腦幹出血不幸病逝。趙建勳突然撒手人寰享年50歲，趙建銘對他弟弟說「玩笑開太大了」。陳水扁說，兩兄弟相差1歲如膠似漆感情彌篤，既是骨肉親情又是工作上的最佳夥伴。趙建銘自責救人無數無緣救弟弟一命，沒看過他這麼傷心欲絕淚乾了又濕，他要伴弟直到入殮否則再也看不到了。兄弟之情溢於言表，陳水扁表示，「感謝阿勳過去一年半來對哥哥的照顧，敬請校長親家和遺眷節哀保重更堅強！並祝大家身體健康！」週六（6/10）上午10點多陳水扁與吳淑珍到場慰問，趙家婉拒受訪與攝影，希望讓趙建勳走得低調一點，預計6月19日舉行告別式。像趙建勳突然喊頭痛，也是腦動脈瘤破裂的前兆，究竟什麼樣的頭痛建議要盡快就醫檢查？衛福部雙和醫院神經外科專任主治醫師蘇亦昌指出，通常患者會感覺到劇烈性、宛如「爆炸」般的嚴重頭痛，其次是常常合併肩頸會僵硬，第3個是噁心、想吐，或真的嘔吐，只要有這3個症狀就建議盡快到醫院做檢查。
日期：2023-06-12
台北市一名女教師在父親過世後，繼承了37萬餘元遺產及490萬餘元的借貸債務，因此遭到嘉義市第三信用合作社強制扣薪長達18年，這期間陸陸續續還款共638萬元，銀行端卻仍不斷扣押薪資，讓她憤而提起訴訟，認為償還金額已逾父親遺留債務；對此，銀行稱劉女的還款僅為利息，仍有本金490萬元未還。不過，嘉義地院判決劉女勝訴，490萬債權不存在。
日期：2023-06-02
長榮集團創辦人張榮發2016年1月20日過世後，留下一張遺囑，內文指定由四子張國煒單獨繼承全部財產，引爆其他家屬與張國煒決裂的遺囑攻防戰，2018年家屬提出遺囑無效之訴，歷經兩年審理，一審臺北地方法院法官認為遺囑的確是張榮發生前所立，判決遺囑有效，張國煒勝訴。（今周刊編按：大房三子張國政二審上訴，台灣高等法院週二(2023/4/25)宣判駁回上訴，維持一審判決，若全案確定，張國煒將獲逾百億元遺產。）
日期：2023-04-26
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